Допомога по Теле2, тарифи, питання

Відкрити рахунок за кордоном можуть фізичні та юридичні особи. Це потрібно для повноцінного функціонування іноземної компанії або грошових розрахунків резидентів і нерезидентів. Для росіянина, як і інших іноземних громадян, діють спеціальні умови, як завести банківський рахунок у іншій країні.

Вибір надійного іноземного банку за кордоном

Європейська банківська система є стабільною протягом багатьох років. Утримувачів залучають гарантія фінансової стабільності з боку держави та Європейського Союзу. Відкрити рахунок у Європі можна в одній із наступних країн:

Вибір країни ґрунтується на індивідуальних потребах. Наприклад, якщо потрібне термінове відкриття без візиту до банку (тобто віддалено), то підійдуть послуги латвійських банків. Тим, кому важлива конфіденційність – Ліхтенштейн, а за дешевими тарифами до Польщі чи Чехії.

Крім європейських варіантів, доступні й інші:

• Платіжні системи – термін відкриття 2-6 днів

Послуги доступні для приватних осіб та компаній. Корпоративні рахунки часто відкривають в офшорах. Цей варіант має перевагу у плані податків. Деякі організації пропонують послуги та під High risk

Як відкрити офшорний рахунок віддалено

Віддалено - це означає без візиту до країни, де розташований банк. Це можливо у двох випадках:

Банк має представництво в Москві або у вашому місті;

Незважаючи на те, що вам належить відвідати один із офісів – нашої компанії або філія банку, цей спосіб є віддаленим. Це так, адже зрештою ви оформляєте всі документи без виїзду за кордон.

На жаль, така послуга доступна не у всіх організаціях та не у всіх країнах. Ще рідше трапляється можливість провести операції повністю онлайн. Наші співробітники проконсультують Вас про актуальні можливості.

Необхідні документи для фізичних осіб

На пакет документів для фізичних осіб впливає низка факторів:

Країна, де розташований банк;

Тип рахунку для іноземця;

Все необхідне оформляється на особу, яка згодом зможе управляти рахунком і матиме право підпису. Це діє і у разі, якщо відкривається рахунок для нерезидента.

Фізичній особі для відкриття рахунку за кордоном буде потрібний внутрішній та закордонний паспорт. Фінансові організації іноді висувають додаткові вимоги, тож перед відкриттям завжди уточнюйте актуальний перелік.

Громадяни Росії, як і інших країн, мають дві можливості: оформити все самостійно або звернутися за кваліфікованою підтримкою. Під час самостійної підготовки пакета документів трапляються проблеми. І затримка – одна із них.

У середньому, після оформлення всіх паперів та отримання їх банком, потрібно близько 7 робочих днів для відкриття. Чим більше ви витратите часу, тим довше затягнуться процеси. Зверніться до нашої компанії. Ми не тільки прискоримо процес, а й дозволимо уникнути неприємних проблем. Детальніше про нашу компанію:

Існує додаткова послуга: відкриття офшорного рахунку. І тут розгляд займає до чотирьох діб. Якщо скомбінувати послугу та банк, який одразу надає реквізити, то на всі процеси піде близько 1 тижня.

Особливості для нерезидентів та юридичних осіб

Зручно, що доступ здійснюється віддалено за допомогою інтернет-банкінгу або мобільної програми.

Росіяни, які не довіряють російській банківській системі, можуть помістити свої кошти практично до будь-якого закордонного банку. Але, дізнавшись про умови відкриття рахунку, багато хто, швидше за все, відмовляться від цієї процедури. Для того, щоб відкривати внесок за кордоном, потрібно мати серйозні підстави – «підвищений» добробут та прозору фінансову біографію.

Можливості

Відкрити рахунок (внесок) у закордонному банку росіянам зараз ніщо не забороняє. Закон про валютне регулювання, оновлений минулого року, каже, що банківський рахунок без обмежень можна відкрити в будь-якій країні, що входить до ОЕСР (Організація економічного співробітництва та розвитку) або ФАТФ (Група розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей).

За цим законом рахунки у країнах, які не входять до цих міжнародних організацій, можна відкривати в порядку, встановленому ЦП. У березні 2004 року ЦБ випустив вказівку № 1411-У, в якій йдеться про обов'язок попередньо реєструвати такі рахунки або вклади. "Але порядок реєстрації досі не встановлений урядом і ЦБ", - каже консультант юридичної компанії Roche & Duffay Сергій Будилін. Тому формально, керуючись принципом «дозволено все, що не заборонено», відкрити рахунок можна у будь-якій країні без обмежень. "Втім, не факт, що саме так витлумачать закон суди", - додав Будилін.

Єдина умова, яку вимагає закон, - резидент-росіянин, який відкрив рахунок у будь-якому закордонному банку, зобов'язаний протягом місяця повідомити про це податкову інспекцію за місцем свого проживання. Про закриття рахунку за кордоном також слід повідомити податківців.

А для того, щоб не виникало спокуси обминути податківців, закон зобов'язав російські банки вимагати від громадян, які бажають переказати кошти на рахунок закордонний банк, свідоцтво про повідомлення податкової інспекції (чи свідоцтво про реєстрацію рахунки). Банки, які не бажають втрачати ліцензію з формулюванням «за відмивання», не візьмуться переказувати ваші гроші за кордон без цього папірця.

Загалом тотальна боротьба з відмиванням грошей залишає клієнтам банків все менше можливостей для анонімності. Особливо це позначається порядку оформлення номерних рахунків. Заступник керуючого кіпрською філією Промзв'язку банку Дмитро Кізенков зазначає: «Чинне кіпрське законодавство забороняє місцевим банкам відкривати номерні рахунки. Більше того, якщо на користь клієнта кіпрського банку приходять кошти, але в платіжних інструкціях інформація про відправника відсутня (або коштує код клієнта, як практикується в деяких швейцарських банках), кіпрський банк має право зарахувати на рахунок клієнта гроші тільки після того, як отримає від банку-кореспондента точну інформацію про відправника коштів».

Кізенков наголосив, що швейцарські банки не відмовилися від практики відкриття клієнтам номерних рахунків. Більше того, переклади з номерних рахунків у Швейцарії допускаються без обмежень. «Однак транскордонні перекази у будь-якому випадку вимагатимуть розголошення інформації про власника рахунку», – каже він.

Формальності

Незважаючи на те, що закордонні банки ретельно відбирають клієнтів, у росіян є шанси відкрити рахунок практично в будь-якій країні. На відміну від мешканців чи громадян деяких країн, з якими більшість закордонних банків воліють не мати справи. Як правило, це країни, що входять до чорного списку ФАТФ, або офшори, а також держави з нестабільною політичною ситуацією або перебувають у стані громадянської війни.

Є й такі банки, які готові мати справу лише з мешканцями певних країн. Банкіри пояснюють, що у цьому випадку справа не в підозрілому ставленні до росіян, а в політиці окремо взятого банку. Сергій Будилін зазначає, що швейцарські банкіри не мають упереджень щодо російських заможних клієнтів, а ось при спілкуванні з англійськими банками можуть виникнути труднощі. Але загалом, зазначає Дмитро Кізенков, якщо клієнт захоче розмістити у банку дуже велику суму, наприклад $1 млн, йому можуть піти назустріч за дотримання інших умов.

А формальностей доведеться виконати чимало. Росіянину, який бажає відкрити рахунок у швейцарському, англійському, турецькому або будь-якому закордонному банку, варто звернути увагу на те, що банк вимагає детальної інформації про потенційного клієнта.

Дмитро Кізенков зазначає, що суттєвих відмінностей у процедурі відкриття рахунку в іноземному банку та у філії російського банку за кордоном практично немає – процедура та вимоги будуть практично ідентичні, включаючи основну вимогу «знай свого клієнта». Для відкриття рахунку клієнт повинен буде заповнити анкету, де повідомить усі дані про місце свого народження, проживання, роботу, контактну інформацію. Інформацію про місце проживання доведеться підтвердити документами - зазвичай це платіжки за комунальні послуги, виписані на ім'я клієнта.

А ще банк вимагатиме рекомендаційних листів. "Рекомендації може дати як відомий банк, в якому клієнт обслуговується в Росії, так і компанія-роботодавець", - зазначає голова правління "Юніаструм банку" Павло Неумивакін. "Найкраще, якщо роботодавець - відома фірма, а банк, який надав рекомендацію, входить до SWIFT (так з ним можна оперативно зв'язатися)", - говорить Кізенков. Ідеальний, але не обов'язковий варіант – додати до перерахованих рекомендацій ще й лист клієнта того банку, в якому ви бажаєте відкрити рахунок.

Генеральний директор КАБ «Банк Сосьєте Женераль Схід» Мішель Бріку каже, що для відкриття рахунку за кордоном клієнту, який звернувся до російських відділень БСЖВ, необхідно надати копії своїх паспортів (внутрішнього та закордонного), довідку з місця роботи та заповнити заяву на відкриття рахунку.

Посередники

Рахунок в іноземному банку можна відкрити, звернувшись до банку безпосередньо (зокрема і через представництво банку Росії) чи через посередників. Такі послуги надають як деякі російські банки (особливо в рамках private banking), так і російські та іноземні юридичні фірми. Банкіри вважають, що посередництва фірм краще уникати. «Фірма має виступати від імені російського резидента, який бажає відкрити рахунок за кордоном. На практиці дуже складно перевірити діяльність фірми-посередника», – каже Павло Неумивакін.

«Якщо фізична особа, що бажає відкрити рахунок в іноземному банку, діє через посередника, ніхто не гарантує, що інформація про ваш рахунок не піде на бік», - вважає Дмитро Кізенков. Він зазначає, що останнім часом свої представництва в Росії відкрили багато іноземних банків, і охочому відкрити рахунок найкраще звернутися саме туди.

Сергій Будилін заперечує, що хороша компанія-посередник зможе грамотно порекомендувати клієнту відповідний банк, проконсультувати з юридичної та податкової ситуації в країні. Він зазначив, що зазвичай європейський банк додатково піклується про безпеку операцій, які проводять іноземні клієнти. «Банк домовляється з клієнтом про те, яким чином підтверджуватиметься кожне доручення на операції по рахунку. Наприклад, доручення, надіслане в банк факсом, може містити кодове слово або дублюватися особистим дзвінком клієнта», - говорить Будилін.

Дочірні структури чи представництва зарубіжних банків Росії теж консультують клієнтів, бажаючих обслуговуватися там. Гендиректор КАБ «Банк Сосьєте Женераль Схід» Мішель Бріку розповідає, що відкриття рахунків громадянам Росії за кордоном входить до послуг, що надаються БСЖВ у 80 країнах його присутності. «Разом ми визначаємо цілі, які ставить перед собою людина, і залежно від результату робимо їй пропозицію, яка максимально відповідала б її запитам. Строки активації рахунку залежать від того, з яким питанням клієнт прийшов до нас і в якій країні ми відкриваємо рахунок», – каже Бріку.

Гроші

Щодо суми, з якої варто звертатися до іноземного банку, тут все дуже індивідуально, але майже завжди дорого. Швейцарські банки, що спеціалізуються на private banking, зазвичай не працюють із клієнтами, які бажають розмістити менше $100 тис.

"Те ж можна сказати про багато банків Європи", - нагадує Сергій Будилін. За його словами, можна знайти серйозний банк, який погодиться відкрити рахунок для приватного закордонного клієнта на 50 тис. євро (доларів), але менша сума навряд чи когось у Європі зацікавить.

В інших країнах можна спробувати щастя і з меншими сумами. Філії російських банків за кордоном теж часто невибагливі. "У кіпрській філії Промзв'язку банку можна відкрити рахунок без обмеження суми залишку", - говорить Дмитро Кізенков.

Витрати на відкриття рахунку в закордонному банку, а також на його обслуговування зазвичай немаленькі і часто перевищують $1000. А вимоги банків до залишку, що незнижується, на рахунку можуть обчислюватися десятками тисяч доларів або євро.

"Клієнту, який збирається відкрити рахунок за кордоном, потрібно бути готовим до світового рівня цін на банківські послуги, які залежать від кожної конкретної країни", - говорить Мішель Бріку.

Варто мати на увазі і те, що часто до договорів вкладу іноземні банки включають пункт про можливе призупинення операцій за рахунком клієнта, якщо інформація, надана їм про себе, не відповідає дійсності.

Переклад

Після того, як рахунок або вклад за кордоном відкритий, залишається переказати на нього гроші. Найпростіший спосіб, що не викликає питань - перевести гроші з валютного рахунку в російському банку. Як ми вже зазначали, російський банк візьметься за цю операцію лише після пред'явлення вами свідоцтва про те, що податкова інспекція знає існування рахунку.

«Процедура повідомлення податкових органів про відкриті за кордоном рахунки або внески теж поки що не розроблена. Єдиної форми чи документа сьогодні не існує, все залежить від окремо взятої інспекції», - зазначає Сергій Будилін. Можна везти гроші через кордон готівкою. Але цей спосіб, по-перше, незручний (за один раз через митницю не вивезеш понад $10 тис.), а по-друге, викличе підозри закордонних банкірів.

Після того, як ви успішно відкрили закордонний рахунок та перевели на нього гроші, не варто забувати про те, що, повідомляючи податкову інспекцію про відкриття рахунку за кордоном, резидент автоматично погоджується подавати виписки за рахунком на вимогу податківців. А щорічно фізичні особи-резиденти зобов'язані подавати до податкової інспекції звіт про залишки коштів на рахунках (у вкладах) у банках за межами РФ станом на початок кожного календарного року.

Багато росіян з настороженістю ставляться до вітчизняної банківської системи та прагнуть відкрити рахунок за кордоном. Однак, перш ніж укладати договір, необхідно чітко розуміти, який банк вважатимуться іноземним.

Працюючі біля Росії кредитно-фінансові установи, відкриті міжнародними банківськими групами, чи банки з участю іноземного капіталу до такої категорії відносити не можна, оскільки ліцензію право здійснення діяльності їм видає Центральний банк Росії, які робота повністю регламентована російським законодавством. Крім цього, надійність та стійкість таких кредитно-фінансових установ непорівнянні з показниками материнських компаній. Тому громадянам РФ, які бажають відкрити внесок за кордоном, необхідно вибрати організацію з іноземною юрисдикцією. При цьому росіянам не обов'язково залишати межі своєї країни: деякі банківські установи допускають надсилання документації поштою.

На що звернути увагу

Громадяни, які планують розмістити за кордоном гроші на умовах анонімності, можуть мати справу з труднощами. У рамках тотальної боротьби з брудними грошима іноземні кредитно-фінансові установи значно посилили вимоги до клієнтів, тому забезпечити повну анонімність вкладу досить складно.

Наприклад, законодавство Республіки Кіпр забороняє відкриття номерних банківських рахунків. Крім того, якщо на користь клієнта було здійснено грошовий переказвідправником, інформація про який відсутня або є лише його код, кіпрські банкіри наділені правом проводити зарахування коштів після отримання від банку-кореспондента повних відомостей про особу, яка перерахувала гроші.

Що про це говорить закон

Чи може громадянин Росії відкрити рахунок внесок у банку за кордоном? Так, чинне законодавство не передбачає заборону зберігання резидентами РФ коштів на банківських рахунках там. Більше того, останніми роками процедуру відкриття вкладів була помітно спрощена. Якщо раніше для здійснення цієї операції потрібно отримання спеціального дозволу ЦБРФ, то сьогодні стати клієнтом кредитно-фінансової установи, що працює під іноземною юрисдикцією, може більшість росіян (виняток становлять категорії громадян, визначені Федеральним законом № 79-ФЗ).

При цьому законодавством чітко визначено випадки, коли громадянин України має право розмістити грошові коштиза кордоном. Це:

• відкриття вкладу з метою нагромадження власних коштів;
• інвестування.

Розміщення коштів із метою ведення підприємницької діяльності перебуває під забороною.

Існують деякі обмеження щодо держав, із банківськими установами яких дозволено співпрацю. Країнами, де можна безперешкодно розміщувати кошти, є члени міжнародних організацій Організації для Economic Co-operation and Development (OECD) та Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF).

Відкриття вкладів резидентами РФ у банках країн, які є членами цих організацій, проводиться у порядку, встановленому ЦБРФ. У вказівці № 1411-У від 30.03.2004 р. міститься вимога щодо попередньої реєстрації таких рахунків. Проте сам порядок проведення реєстрації досі немає. Тому, якщо формально керуватися правилом «дозволено все, що не було заборонено», резиденти РФ можуть розміщувати гроші у банківських установах, які перебувають під будь-якою юрисдикцією. Водночас існує ризик, що суд може витлумачити цю ситуацію дещо інакше.

Порядок відкриття рахунків у іноземних банках

Щоб вирішити, де відкриваємо рахунок, не обов'язково навчатись у бізнес-школі. Необхідно уважно вивчити особливості обраної юрисдикції, пропозиції зарубіжних кредитно-фінансових установ, ознайомитися з їхньою репутацією, даними про їх стійкість, кредитними рейтингами та прогнозами. Підібравши підходящий варіант, слід розпочинати відкриття вкладу. Зробити це можна самостійно або за допомогою спеціальних агенцій. Вартість послуг агентства може становити від кількох сотень до кількох тисяч доларів.

Будь-яких часових рамок проведення операції не існує - процедура оформлення вкладу може тривати від одного тижня до кількох місяців.

Громадяни, які самостійно займаються оформленням, мають зібрати необхідний пакет документів, заповнити реєстраційні форми (на іноземною мовою) та персонально відвідати банк. Після перевірки поданого пакета документів кредитно-фінансова установа повідомить громадянина про можливість або неможливість відкриття вкладу.

Особам, які скористалися послугами посередників, не обов'язково здійснювати закордонну поїздку та особисто відвідувати банк. Вкладники повинні надати агентству пакет необхідних документівта зразки своїх підписів, завірених консульством країни, під юрисдикцією якої знаходиться обраний банк.

Водночас співпраця з посередниками зовсім не означає, що вкладнику не доведеться проходити співбесіду з представниками закордонної кредитно-фінансової установи. Багато банків передбачають спілкування з потенційним клієнтом із відеозв'язку чи телефону. Також може знадобитися надання вкладником рекомендаційних листів від зарубіжних ділових партнерів.

Необхідні документи

Список документів, потрібних для відкриття вкладу від резидента РФ, може змінюватись і залежить від кожного конкретного банку. Середній пакет документів включає:

• паспорт вкладника, а також членів його сім'ї (дружини/чоловіка та дітей);
• довідку про суму отриманих доходів за останні 6-12 місяців;
• довідку про склад сім'ї;
• довідку про те, що вкладник не перебуває під слідством, виданою поліцією.

Найбільш суворі вимоги до потенційних клієнтів висувають кредитно-фінансові установи Великобританії. Банкіри з Великобританії можуть вимагати надати безліч додаткових документів, включаючи оплачені квитанції за комунальні послуги, де вказано фактичну адресу проживання та ім'я вкладника, а також рекомендаційні листи про благонадійність громадянина, написані його роботодавцем або російським банком.

Хто вважається резидентом за валютним законодавством

Валютними резидентами РФ вважаються: особи, які є російськими громадянами, а також особи, які отримали дозвіл на проживання, без громадянства і громадяни інших країн, які постійно проживають на території Росії.

Обов'язок щодо повідомлення про відкриття рахунку

Резиденти РФ, які розмістили свої кошти у банках, розташованих у інших країнах, зобов'язані повідомляти про відкриття рахунків органи податкової служби. Повідомлення про здійснення операції має бути надіслано протягом місяця з моменту відкриття вкладу. Також існує вимога щодо обов'язкового повідомлення у місячний строк податкових органів про закриття рахунку.

Надіслати звітні документи громадяни можуть:

• особисто завітавши до податкової інспекції;
• поштовим листом із повідомленням про вручення;
• в режимі онлайн через особистий кабінетна сайті ФНП (обов'язково наявність електронного підпису).

Вимога про обов'язкове повідомлення органів податкової служби була законодавчо закріплена кілька років тому. Проте на сьогоднішній день ця норма повноцінно не працює, оскільки досі не було розроблено єдиного порядку та форми повідомлення. Тому деякі вкладники на свій страх та ризик ігнорують вимогу та не повідомляють ФНП відомості про іноземні рахунки.

Звіт про рух коштів

На резидентів РФ, які відкрили внесок там, покладено обов'язок надавати органам податкової служби до звіту про рух коштів за рахунком. У цьому звіті відображаються залишки на початок та кінець календарного року, а також суми, зараховані та списані з рахунку. Прикладати будь-які додаткові документи до звіту не потрібно. Однак, крім звіту, податківці можуть вимагати від вкладника надати банківську виписку, де детально відображено кошти, отримані внаслідок проведення різних операцій. Цей документдозволить визначити, скільки тисяч карбованців було переведено на тих чи інших юридичних осіб.

Адміністративна відповідальність (відповідальність за неподання або прострочення подання документів)

Резиденти РФ, які не повідомили органи ФНП про відкриття рахунку в іноземній кредитно-фінансовій установі або подали повідомлення з порушенням термінів, а також громадяни, які не надали або надали із запізненням звіт про рух коштів, можуть бути притягнуті до адміністративної відповідальності. Сума штрафів складає:

• за неподання повідомлення – від 4 до 5 тис. рублів;
• порушення терміну надання повідомлення - від 1 до 1,5 тис. рублів;
• за неподання звіту - від 2 до 3 тис. рублів;
• порушення терміну подання звіту - від 300 до 3 тис. рублів.

Кому забороняється відкривати рахунки за кордоном

З метою забезпечення національної безпеки Росії Федеральним законом № 79-ФЗ від 27.07.2004 р. деяким категоріям громадян заборонено зберігати кошти у банківських установах, які перебувають за межами країни. До таких категорій відносяться:

• особи, які обіймають високі державні посади;
• члени ради директорів ЦБРФ;
• топ-менеджери держкомпаній;
• громадяни, призначені посаду указом президента, уряду та генерального прокурора РФ, та інші категорії.

Під заборону також підпадають неповнолітні діти та подружжя осіб, зазначених у статті 7.1.

Особи, які порушили заборону, підлягають звільненню з посад або звільненню з роботи через втрату довіри.

Де і як можна відкрити рахунок

Резидентам РФ, на яких не поширюється заборона, надано право відкривати вклади в іноземних банках, які перебувають під будь-якою юрисдикцією. Найбільш популярними банківськими юрисдикціями серед росіян є:

• Кіпр;
• Латвія;
• Швейцарія;
• Угорщина;
• Чехія;
• Чорногорія;
• Гонконг;

Закордонні банки

Багато кредитно-фінансові установи, які працюють за кордоном, встановлюють мінімальні ліміти на суму вкладів, які розміщують громадяни інших держав. Практика показує, що серйозні банки рідко відкривають вклади для іноземних клієнтів, які розміщують на рахунку менше 50 тисяч доларів, а кредитно-фінансові установи Швейцарії, що спеціалізуються на private banking, відкриті для співпраці з особами, які розміщують щонайменше 100 тисяч доларів.

Bilderlings

Альтернативою розміщення вкладів в іноземних банківських установах може стати відкриття європейського та британського рахунку з індивідуальними реквізитами (IBAN). Інноваційна фінтех-платформа, що пропонує різні видибанківських послуг здійснює свою діяльність на підставі ліцензії емітента електронних грошей, виданої британським фінансовим регулятором FCA. Наявність ліцензії дає право відкривати рахунки, проводити обробку платежів та використовувати інші фінансові інструменти. При цьому на відміну від традиційних банківських установ, Bilderlings не використовує кошти клієнтів для видачі кредитів та фінансування власної діяльності.

Головною перевагою Bilderlings є висококласний сервіс та висока швидкість обслуговування. Якщо відкриття рахунку для резидента РФ закордонним банком може зайняти від тижня до кількох місяців, то проведення аналогічної операції в Bilderlings займає не більше одного робочого дня, а також не передбачає надання великого пакета документів.

Власники рахунків у Bilderlings мають можливість приймати та здійснювати безлімітні платежі з усього світу (понад 100 країн), а також проводити операції з обміну євро, доларів та інших валют за міжбанківським курсом (усього 21 валюта).

Як на це дивиться російська влада

Спрощення процедури відкриття резидентами РФ вкладів у іноземних банківських установах можна розцінювати як лояльність із боку влади. Водночас відтік коштів з російської фінансової системине вітається урядом. Незважаючи на закріплений законодавством дозвіл, валютні операції можуть розглядатися ФНП як потенційно ризикові, через що це питання постійно перебуває під контролем податківців.

Чи вигідно мати рахунок за кордоном

Які преференції надає росіянам відкриття вкладу в іноземному банку? Отримати відповідь навіть на це запитання допоможе статистика. У Швейцарії, що є однією з найпопулярніших банківських юрисдикцій, з початку XXI століття припинили свою діяльність не більше 60 кредитно-фінансових установ, тоді як у Росії лише за останні 8 років відбулося банкрутство понад 400 банків. При цьому швейцарська влада та влада європейських країн оперативно реагують на виникнення проблемних ситуацій у банківських установах і негайно використовують ефективні інструменти для підтримки банків на плаву.

Також слід зазначити гарантію конфіденційності, орієнтацію іноземних банкірів на довгострокову співпрацю з клієнтами, індивідуальний підхід до кожного вкладника та якість управління активами.

Відкриття іноземного рахунку у Bilderlings: покрокова інструкція

Щоб відкрити рахунок у Bilderlings, вкладнику необхідно пройти реєстрацію на сайті, вказавши адресу електронної пошти, номер телефону та пароль доступу. Далі вкладнику слід заповнити онлайн-анкету, після чого надати в електронному вигляді мінімальний пакет документів, який включає:

1. Копія паспорта.
2. Копію документа, що підтверджує місце проживання.

Також вкладник має надіслати електронну фотографію (селфі), на якій він зображений зі своїм паспортом.

Відкриття рахунку здійснюється після надання вкладником усіх необхідних документів та займає не більше одного робочого дня.

Де можна отримати юридичну консультацію

Отримати вичерпну консультацію щодо відкриття рахунку можна після реєстрації на фінтех-платформі Bilderlings. За кожним зареєстрованим користувачем закріплено особистий менеджер, який готовий відповісти на будь-які фінансові питання.

Зв'язатися з представниками Bilderlings також можна за телефоном, електронною поштою та у соціальних мережах. Обслуговування клієнтів займається не чат-бот або співробітник кол-центру, а висококваліфікований фінансовий фахівець.

Проста формальність

Звітність досить проста, розповідає Захаров: форма з двох аркушів, на першому дані заявника, на другому інформація по рахунках в іноземному банку. Якщо рахунків більше одного, то у ФНП треба подати перший аркуш і кілька екземплярів других аркушів, що дорівнює кількості рахунків, каже він.

Після того, як податкова служба отримає ваш звіт, у неї можуть виникнути додаткові запитання. Прес-служба ФНП це підтверджує: з метою здійснення валютного контролю вона має право вимагати додаткові документи.

У цьому випадку платник податків має тиждень, щоб надати потрібні папери — наприклад, виписку про рух грошей за банківським рахунком, розповідає адвокат юридичного сервісу CorpLaw.Pro Юлія Михальчук. "Ці документи краще отримати заздалегідь у банку", - радить Захаров. За його словами, швидше за все, можуть знадобитися виписки щодо руху грошових коштів та листи про відкриття та наявність рахунків у таких банках.

Михальчук із CorpLaw.Pro також зазначає, що їхати до країни, де знаходиться банк, необов'язково — можна отримати виписки електронною поштою. Адвокат, втім, побоюється, що ФНП зможе вимагати документи з печатками. «Поки що ніхто не знає, як оминати цю норму, і, можливо, необхідні будуть роз'яснення Мінфіну чи поправки до законів», — каже вона.

Відразу після подання звіту у вас можуть виникнути кілька проблем.

Податкові проблеми

Насамперед доведеться сплатити податки. ПДФО за ставкою 13% оподатковуються будь-які доходи за банківськими рахунками за кордоном: це і купонний дохід, і рента від здачі закордонної нерухомості в оренду, і продаж цінних паперів через керуючу компанію. Також з початку 2016 року податком на доходи оподатковуються відсотки за вкладами в іноземному банку, нагадує Захаров із Paragon Advice Group.

Деклараційна компанія 2015 закінчилася 30 квітня. Михальчук каже, що звітувати про доходи, отримані у тому числі на іноземні рахунки, треба було за формою 3-ПДФО. Несплата або неповна сплата податків за статтею 122 ПК означає штраф від 20 до 40% від їхньої суми.

Якщо податок на дохід, наприклад, отриманий від здачі нерухомості в оренду, сплачений у тій же країні, де відкритий іноземний рахунок, і перевищує 13%, то в Росії нічого не треба платити, зазначає Кленов з UFG Wealth Management.

Але щоб у ФНП не було питань, краще надати їй податкову деклараціюіншої країни та платіжні документи, якщо ви керуєте своєю нерухомістю самі. Якщо ж цим займається довірчий керуючий, тоді треба отримати довідку у нього: саме він у цьому випадку є податковим агентом, каже Кленов.

Уникнути претензій щодо податків за попередні роки, за словами Захарова, можна за допомогою амністії капіталу — до 1 липня 2016 року подати спецдекларацію. «У ній треба вказати залишок за рахунком за кордоном та додати повідомлення про відкриття рахунку. Це знімає можливість залучити вас за несплату податків», – каже він.

Проблеми із валютним законодавством

Більшість російських громадян є не лише податковими, а й валютними резидентами. Це поняття з'явилося у 2012 році. За законом про валютне регулювання це всі громадяни, які мають російський паспорт, окрім тих, хто «не менше року» живе за кордоном на проживання, робочим та навчальним візам.

Партнер фірми PwC Максим Кандиба каже, що фраза «не менше року» означає: чи варто з'явитися в Росії на добу, і ви — валютний резидент. Втім, Захаров вважає, що тут важливий факт реєстрації за місцем проживання або перебування. Якщо йдеться про еміграцію, то громадянин у результаті виписується зі свого житла в Росії, і відстежити з податковою метою його короткочасні візити на Батьківщину складно, каже він. За російським законом про право на свободу пересування громадянин зобов'язаний зареєструватися за місцем перебування у 90-денний термін.

У валютних резидентів великі обмеження використання іноземних рахунків. На них дозволено переказувати кошти з інших банків (у тому числі російських), зараховувати відсотки за вкладом, вносити готівку та отримувати прибуток від конвертації коштів.

Всі ці норми перераховані у 12 статті закону про валютне регулювання. Крім того, на ці рахунки можна зараховувати зарплату, відрядження, соціальні виплати — пенсії, стипендії, виплати. А от отримувати гранти на них не можна, уточнював наприкінці 2015 року Мінфін. Це є порушення валютного законодавства.

У країнах, що входять до ОЕСР і ФАТФ, додатково можна зараховувати на іноземні рахунки позики та кредити у валюті, дохід від здачі житла в оренду, купонний дохід за цінними паперами, а також дохід від довірчого управління вашими коштами (якщо ними управляє нерезидент Росії) . Наприклад, популярні у росіян Болгарія, Чорногорія та Кіпр ні до ФАТФ, ні до ОЕСР не входять.

Усі операції, які не входять до цього списку, заборонені, інакше вам загрожує штраф, розповідає партнер UFG Wealth Management Дмитро Кленов. Партнер Paragon Advice Group Олександр Захаров уточнює, що штраф може становити від 75 до 100% суми забороненої операції. Те саме йдеться і у статті 12.25 Кодексу про адміністративні правопорушення.

Насправді все виглядає так: якщо на ваш закордонний рахунок надійшов прибуток $100 від продажу цінних паперів (ця операція не допускається валютним законодавством), штраф може дорівнювати від $75 до $100. Уникнути його можна, скориставшись амністією капіталу, припускає Кленов. Вона поширюється на всі незаконні операції із іноземних рахунків на дату подання спецдекларації, каже Захаров. Подати декларацію можна до 1 липня 2016 року.

Приховування рахунків

Звіт перед ФНП про іноземні рахунки означає величезну кількість проблем — від отримання витягів із іноземних банків до можливості податкових та валютних претензій. «Все зроблено так, щоб у людини відпало бажання користуватись іноземними рахунками. Гадаю, більшість громадян звітувати не буде», — говорить на умовах анонімності один із консультантів.

Що на них чекає в цьому випадку? За валютним законодавством, якщо ви не повідомили про рахунок взагалі і про нього в результаті стане відомо ФНП, доведеться заплатити штраф від 4 тис. до 5 тис. руб. Штраф за невчасне інформування - від 1 тис. до 1,5 тис. руб. Покарання за те, що ви не встигли надати документи про рух коштів за рахунком приблизно таке ж: 10 днів або менше - від 300 до 500 руб., Більше, ніж на місяць, - від 2,5 до 3 тис. руб. Повторне порушення буде коштувати 20 тис. руб.

Порушення податкового законодавства коштує дорожче. Якщо ви взагалі не повідомляли податкову службу про свій рахунок за кордоном і при цьому отримували на нього дохід протягом багатьох років, це вже ухилення від сплати податків, розмірковує Кленов. У цьому випадку ФНП може вимагати доплатити податки та виписати штраф: від 100 тис. до 300 тис. руб. залежно від недоплаченої суми.

Міжнародний фінансовий консультант FCP (Financial Management) Ltd. Ісаак Беккер упевнений, що зрештою про рахунки стане відомо. «Навіть якщо сьогодні ти промовчиш, інформація рано чи пізно з'явиться у податковій службі, до тебе згодом постукають не лише за штрафом», — каже він.

12 травня Росія підписала міжнародну угоду про автоматичний обмін фінансовою інформацією, до якої входять понад 80 країн. "Він почнеться в 2018 році, і перші звіти, швидше за все, підуть саме за підсумками цього року", - вважає Захаров. Втім, за його словами, для цього Росії доведеться ще укласти угоду з кожною країною окремо — тільки тоді механізм почне працювати.

Кленов каже, що поки Росія може запитувати інформацію про валютні рахунки конкретних громадян і за попередні роки — аж до 2002 року. Тому Беккер радить тим, хто має рахунки за кордоном, не тягнути і вчасно повідомити про них податкову інспекцію, скориставшись амністією.

Що чекає на рантьє, студента, емігранта та трейдера при використанні іноземних рахунків

Рента від здавання закордонного житла

Все залежить від того, де відкритий іноземний рахунок, на який надходять доходи від житла, що здається. Якщо у країнах ОЕСР та ФАТФ, то ви дієте в рамках закону, розповідає Максим Кандиба. Якщо в інших країнах прогноз невтішний: ви порушуєте валютне законодавство. При цьому дохід від здачі майна в оренду у будь-якому випадку оподатковується ПДФО за ставкою 13%.

Звіт по рахунку

Податкове законодавство:
— 13% податку, якщо рахунок відкритий у «дозволених» країнах ОЕСР та ФАТФ
від 20 до 40%від суми

Валютне законодавство:
- штраф від 75 до 100%
від 300 руб. до 3 тис. руб.; за повторне порушення - 20 тис. руб.

Приховування рахунку

Податкове законодавство:
- вимога доплатити податки за ставкою 13%
- штраф від 100 тис. до 300 тис. руб. за несплату податків

Валютне законодавство:
- штраф 4-5 тис. руб.
- штраф від 75 до 100%зарахованих коштів (якщо рахунок не в «дозволених» країнах)

Виведення грошей за кордон перед еміграцією

Це найпростіший випадок: ви самі переказуєте гроші з російського рахунку на закордонний. Не повідомити про відкриття рахунку за кордоном ви просто не зможете: російський банк відразу вимагатиме повідомлення з позначкою податкової служби про відкриття рахунку в іноземному банку. Інакше переклад просто не випустять із Росії, розповідає Олександр Захаров.

Звіт по рахунку

Податкове законодавство:
- Податок 13% із відсотків на залишок за рахунком
- Можливий штраф за несплату податку від 20 до 40%від його суми

Валютне законодавство:
- можливий штраф за запізнення зі звітом про рух коштів за рахунком від 300 до 3 тис. руб.; за повторне порушення - 20 тис. руб.

Приховування рахунку
- Неможливо

Стипендія іноземного університету

Якщо людина навчається за кордоном, вона взагалі не податковий резидент Росії, вважає Захаров. Втім, якщо навчання, як це зазвичай і буває, почалося у вересні, а понад половину року студент провів у Росії, то він залишається податковим резидентом. При цьому валютним резидентом студент може виявитися, якщо навчання триває менше рокуабо він час від часу приїжджає до Росії. Сам факт отримання стипендії ніякого валютного законодавства не порушує: це повністю дозволена операція. Єдиний виняток – гранти: їх не можна зараховувати на іноземні рахунки. Крім того, стипендія взагалі не оподатковується в Росії (це йдеться у 217-й статті Податкового кодексу).

Звіт по рахунку

Валютне законодавство:
- Можливий штраф за запізнення зі звітом про рух коштів за рахунком від 300 до 3 тис. руб.; за повторне порушення - 20 тис. руб.

Приховування рахунку

Валютне законодавство:
- штраф 4-5 тис. руб.за відсутність звіту за рахунком

Еміграція, зарплата у закордонній компанії

Російське валютне законодавство ви не порушуєте, навіть якщо залишаєтеся громадянином Росії. Отримувати зарплату на рахунок за кордоном можна. Швидше за все, ви не податковий резидент Росії: ви ним стаєте, тільки буваючи в країні більше ніж по 183 дні на рік. Цей випадок передбачає, що ви знялися з реєстрації в Росії і більше тут не мешкаєте, тому про валютне резидентство говорити не доводиться. Короткочасні візити до Росії вас ні до чого не зобов'язують: вимога реєстрації за місцем перебування настає лише при поїздках тривалістю понад 90 днів. У цьому випадку звітувати за іноземними рахунками не потрібно. Втім, якщо ви вирішите повернутися до Росії на постійне місце проживання, звітувати доведеться, але з чистого листа.

Звіт по рахунку
- Не потрібен

Приховування рахунку
- Не несе наслідків

Торгівля цінними паперами

Це найскладніший випадок: кількість дозволених операцій із цінними паперами у валютному законодавстві обмежена. По суті, на іноземний рахунок можна отримувати лише купонний та відсотковий дохід за цінними паперами, а також виплати за облігаціями. Але при цьому лише у країнах ОЕСР та ФАТФ. З початку 2016 року на рахунки за кордоном також дозволили зараховувати дохід від довірчого управління (якщо керуючий не резидент Росії), пояснює Максим Кандиба.

Усі ці доходи оподатковуються ПДФО за ставкою 13%. При цьому податок стягується і з курсових різниць: якщо ви купили облігацію за $100 і за $100 її ж продали, то цілком імовірно, що в рублях ви все ж таки отримали прибуток через зростання курсу долара і заплатите податок, нагадує Філінов з PwC. За словами Захарова Advice Group, з 1 січня 2018 року набуде чинності дозвіл зараховувати прибуток від продажу самих паперів на іноземні рахунки. Але поки що це серйозне порушення: штраф за нього 75-100% від суми доходу. При цьому погашення облігацій не є операцією з продажу цінних паперів, а відтак дозволено валютним законодавством, стверджує Захаров.

Звіт по рахунку

Податкове законодавство:
- Податок 13% з доходу (якщо рахунок відкритий у «дозволених» країнах)
- Можливий штраф за несплату податку від 20 до 40%від суми

Валютне законодавство:
- можливий штраф за запізнення зі звітом про рух коштів за рахунком від 300 руб. до 3 тис. руб.; за повторне порушення - 20 тис. руб.
- штраф від 75 до 100%

Приховування рахунку

Податкове законодавство:

- вимога доплатити податки за ставкою 13%
- штраф від 100 до 300 тис. руб.за несплату податків

Валютне законодавство:
- штраф 4-5 тис. руб.за відсутність звіту
- штраф від 75 до 100%зарахованих коштів (якщо на рахунок зараховувалися «невирішені активи» у «невирішених» країнах)

Після спрощення процедури відкриття рахунків за кордоном з огляду на нестабільність російської економіки наші співвітчизники стали активно цікавитися можливістю переведення частини своїх коштів у закордонні банки. Процедура відкриття рахунку в іноземній фінансовій установі є досить складною. Виникає ціла низка питань: у якій країні можна відкривати рахунки, як вибирати банк, як здійснювати переказ коштів, які документи вимагатимуть іноземні фінансисти і, нарешті, наскільки надійне таке розміщення коштів? На всі питання ми намагатимемося відповісти у цій статті.

Уникаємо непорозумінь

Багато росіян помилково вважають, що філії (представництва) іноземних банків можна знайти у Росії. Найчастіше винними у цій помилці населення виявляються російські банкіри, які активно афішують приналежність своєї організації до міжнародної групи. Насправді біля РФ іноземні банки не працюють. Звертаючись, наприклад, до Райффайзенбанку, ви звертаєтеся до дочірньої компанії австрійської фінансової групи, діяльність якої регламентується Центробанком на підставі виданої їм ліцензії та російського законодавства. Отже, від політичних і так званих країнових ризиків ви себе не захистите. Дочірні компанії не можуть зрівнятися у плані надійності зі своїми «матерями», а для того, щоб відкрити рахунок у закордонному банку, як правило, необхідно відвідати країну, в якій розташований його головний офіс (наприклад, Австрію, якщо йдеться про Raiffeisen Zentralbank).

Чи може росіянин відкрити рахунок за кордоном: правова основа

Десять років тому для відкриття рахунку за кордоном громадянинові Росії, який постійно проживає на території РФ, був потрібний спеціальний дозвіл Центробанку, отримати який було дуже складно. Наразі процедура суттєво спростилася. Федеральний закон«Про валютне регулювання та валютному контролі»(Ст. 12, п.1.) дозволяє всім резидентам країни без обмежень відкривати рахунки в іноземній валюті в банках, розташованих за межами території РФ. Проте деяким категоріям громадян все ж таки не вдасться стати вкладниками закордонних банків – повний перелік категорій зазначений у законі № 79-ФЗ «Про заборону окремим категоріям осіб відкривати та мати рахунки (вклади), зберігати готівкові кошти та цінності в іноземних банках, розташованих за межами території РФ» від 7 травня 2013 р.

Про те, як практично здійснюється відкриття рахунків, ми розповімо детальніше.

Порядок відкриття рахунків у іноземних банках

Особистий рахунок у закордонному банку можна відкрити тільки для заощадження коштів, приватних інвестицій та подальшого здійснення витрат: використовувати рахунок для підприємницької діяльності заборонено. Процедура оформлення вкладу зазвичай займає від 1 тижня до кількох місяців. При цьому можна вибрати 1 із 2-х шляхів:

1. Особисто приїхати до країни та відвідати банк, взявши із собою необхідний пакет документів та заповнивши реєстраційні форми іноземною мовою. Банк перевірить усі дані і потім повідомить іноземця про можливість/неможливість відкриття рахунку.
2. Звернутися до посередників. Існує безліч компаній, які за певну плату (її розмір коливається від 200 до 12 000 доларів), допоможуть відкрити рахунок за кордоном. Для роботи з посередниками потенційному вкладнику потрібно буде надати завірені зразки свого підпису. Завірити підпис можна або в консульстві держави, в якій розташований банк, або в дочірньому банку, розташованому в Росії (якщо існує).

Важливо врахувати, що деякі банки відмовляються відкривати рахунки, якщо не поспілкуються з клієнтом хоча б телефоном (Credit Suisse) або не проведуть зустріч у Москві (Deutsche bank, International Bank of Luxembourg, LGT bank). Raiffeisen Zentralbank наполягає на інтерв'ю з представником банку та наданні двох рекомендаційних листів від зарубіжних партнерів приватного вкладника.

Найскладнішу процедуру відкриття рахунку застосовують англійські банки. У іноземця можуть вимагати масу додаткових документів, наприклад, рекомендацію про благонадійність, видану російським банком; сплачені рахунки за комунальні послуги, в якому буде зафіксовано фактичну адресу та прізвище вкладника; рекомендаційний лист від роботодавця тощо.

Поповнювати рахунок, відкритий в іноземному банку, можна або готівкою, або за безготівковим розрахунком. Безготівковий переказ неможливий без надання вітчизняному банку повідомлення про відкриття рахунку в іноземному банку з позначкою податкової інспекції та свідоцтва про постановку на податковий облік. При поповненні рахунку готівкою в іноземному банку у вас попросять надати документи, що підтверджують легальність походження валюти.

Керувати рахунком у закордонному банку можна за допомогою:

• кур'єрської пошти;
• факсимільного зв'язку;
• інтернет-банкінгу;
• банківської картки;
• чекової книжки.

Банки захищають кошти своїх вкладників, вигадуючи спеціальні коди, шифри та створюючи виділені, захищені канали зв'язку.

Ми, процес відкриття рахунків там не можна назвати простим. Далі ми розповімо, на що варто звертати увагу при виборі банку і який пакет документів може знадобитися.

Мінімальний перелік документів для відкриття рахунку у закордонному банку

Вибираючи закордонний банк, насамперед необхідно дізнатися, як працює система страхування вкладів у тій країні, яка вас зацікавила: принципи функціонування цих систем єдині в усьому світі, але страхові суми можуть суттєво відрізнятися. Також слід уточнити, які документи вимагатиме банк для відкриття рахунку (необхідно вибирати ту кредитну організацію, вимоги якої ви зможете виконати). Як правило, мінімальний перелік включає:

• довідку про доходи за 6-12 місяців, засвідчену податковою інспекцією.
• нотаріально засвідчені копії паспортів вкладника та його дружини (дружини).
• довідка про склад сім'ї.
• квитанції про оплату комунальних послуг.
• довідка з поліції про те, що громадянин РФ не має судимостей і не перебуває під слідством.

Якщо у вас є відкритий рахунок у російській «дочці» закордонного банку, можна звернутися до менеджера цієї установи з проханням допомогти в оформленні рахунку: зв'язки між материнською та дочірньою структурою допоможуть прискорити процес. Допомогти з відкриттям вкладу може менеджер сегменту Private banking: він не лише порекомендує надійний банк, а й підкаже, які документи слід підготувати. Його послуги не потрібно буде оплачувати, і він зможе надати вам вичерпну консультацію.

Зверніть увагу, мінімальна сумавкладу та незнижуваного залишку по ньому, що встановлюється банками Європи та США для іноземців, становить 50-300 тисяч євро (доларів США). Однак у офшорних та прибалтійських банках можна відкрити вклад на суму 100-200 євро (доларів США). Додатково пропонуємо ознайомитися із середнім розміром відсоткових ставок у зарубіжних банках.

І насамкінець хочемо згадати про одну особливості володіння рахунком у закордонному банку – згідно з п. 2 ст. 12 ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль» кожен громадянин РФ повинен протягом місяця повідомити податкові органи за місцем свого обліку про відкриття рахунків у банках, розташованих за межами території РФ. Наприкінці кожного року доведеться надавати відомості про залишки на подібних рахунках до податкової інспекції. За порушення норми закону передбачено штраф у розмірі до 5000 руб.