Як створити платіжне доручення в ощадбанк бізнес онлайн. Статуси платіжних доручень у Бізнес Онлайн. Що являє собою платіжне доручення
Доброго вам дня! Сьогодні я хочу написати статтю яка безпосередньо відноситься до або , а саме про те що таке платіжне доручення та зразок як його заповнювати.
Спочатку нам треба зрозуміти, що таке платіжне доручення:
У Вас відкритий розрахунковий рахунок у банку і на ньому знаходиться певна сума грошей, так от платіжне доручення - це команда для банку перевести певну суму грошей куди Вам знадобиться (це можуть бути оплати за товар, послуги, податки і т.д.)
Сподіваюся, Ви зрозуміли, що за допомогою платіжного доручення – Ви доручаєте банку переказати гроші з Вашого розрахункового рахунку на розрахунковий рахунок, який Ви вкажете.
Платіжне доручення є первинним документом і витрати (якщо вони стосуються бізнесу) розрахункового рахунку підтверджуються саме платіжним дорученням.
Даючи завдання банку на переказ грошей Ви обов'язково повинні вказати підставу платежу (це може бути договір і т.д.). Без підстав платежу переказати гроші Вам не вдасться.
Де взяти платіжне доручення
- У банку. Співробітники банку можуть зробити вам платіжне доручення;
- Підготувати самостійно. У будь-якій банківській програмі типу 1С є можливість створення платіжного доручення. Також є бланки в таких програмах як exel у ньому теж можна зробити;
- Інтернет банкінг. Це спеціальна захищена програма, яку встановлює банк і в ній Ви можете проводити всі операції, в тому числі і відправлення платіжних доручень.
У кожного платіжного доручення є черговість платежу, тобто якщо на рахунку недостатньо грошей, щоб провести оплати за всіма платіжними дорученнями, то оплата провадиться в порядку черговості.
Наприклад: черговість платежу податків і страхових внесків вища ніж у платежів постачальникам.
Платіжне доручення через банк
Такою послугою користуються досить рідко, коли терміново потрібно переказати гроші і у Вас нема часу самостійно готувати платіжку.
Причина з якої рідко користуються банківськими послугами – це ціна. Вартість платіжного доручення у моєму банку коштує 150 руб. – одразу скажу це дуже дорого.
Платіжне доручення підготовлене самостійно
Цей вид підготовки платіжних доручень потихеньку йде в минуле. Раніше (років 7 тому) альтернативи йому просто не було.
Зробити платіжне доручення самостійно можна у будь-якій бухгалтерській програмі, як у платних типу 1С Бухгалтерія, так і безкоштовних типу Бізнес-Пак.
На кожен розрахунковий рахунок у банку заводиться картка з відбитком печатки (якщо вона є, нагадаю, що зараз можна працювати і без печатки) та підписом керівника.
Платіжне доручення, яке Ви підготували самостійно, обов'язково має відповідати картці Вашого розрахункового рахунку. Тобто якщо там стоїть відбиток печатки та Ваш підпис, то у платіжному дорученні має стояти такий самий друк та природно підпис.
Дане платіжне доручення виробляється у 2х примірниках і власноруч відноситься до банку, або за довіреністю довіреною особою.
Зразок платіжного доручення підготовленого самостійно:
Платіжне доручення інтернет-банкінг
Можна сказати, що за цим майбутнє, тому що для того щоб підготувати та здати платіжне доручення в банк немає необхідності, все робиться віддалено.
Встановлюючи інтернет-банкінг для Вас банк надає цифровий підпис. Так що протягом 2х хвилин Ви готуєте платіжне доручення підписуєте своїм цифровим підписом (це робиться всього двома клацаннями мишки) і по інтернету відправляєте до банку.
Найприємніше, що відправити платіжку (так називають бухгалтера платіжне доручення) Ви можете будь-коли, хоч о 3 годині ночі і як тільки банк запрацює, співробітник банку її побачить і зробить проводку (якщо звичайно на рахунку є гроші).
Користуючись інтернет-банкінгом, відвідування банку зводиться тільки з поповненням рахунку та отримання документів.
Зразок платіжного доручення з цифровим підписом:
В даний час багато підприємців для розрахунку податків, внесків та складання звітності онлайн використовують цю Інтернет-бухгалтерію, спробуйте безкоштовно. Сервіс допоміг мені заощадити на послугах бухгалтера та позбавив походів у податкову.
На цьому, мабуть, усе. Тут нічого складного. У разі виникнення запитань ставте їх у коментарі або в мою групу ВК “
Для платіжного доручення в системі Ощадбанк Бізнес Онлайн:
- У формі переліку платіжних доручень натисніть кнопку панелі інструментів.
- Відкриється вікно Платіжне доручення.
Послідовність полів вікна вже буде заповнено системою Ощадбанк Бізнес Онлайн. Поля з білим тлом заповнюються або редагуються вручну. Поля із сірим фоном заповнюються або користувачем методом вибору значень із переліку, або системою машинально під час заповнення реквізитів документів.
- Вибір значень із довідників здійснюється за допомогою кнопок і додавання введених значень у довідник – за допомогою кнопки (див. «Вибір значень із довідника»).
- Вибір значень із списків, що випадають, здійснюється за допомогою кнопки (див. «Вибір значення з списку, що випадає»).
- Введення дат здійснюється або вручну або за допомогою кнопки (див. «Вибір дати за допомогою календаря»).
- Введення відповідного кодового рядка у полі Призначення платежу здійснюється за допомогою кнопки.
a. Введіть або редагуйте значення реквізитів платіжного доручення:
A. У полі Номер за потреби змініть номер документа. За замовчуванням, система нумерує документи по порядку створення протягом року.
Увага! У разі збереження документа система контролює, чи не дублюється номер документа.
B. У полі Дата за потреби змініть дату документа. За промовчанням поле заповнюється поточною датою.
C. У полі Вид платежу за потреби змініть метод надсилання документа. Значення за замовчуванням є електронним.
D. У полі Пок. статусу в разі потреби вкажіть статус платника податків. За промовчанням поле не заповнене.
Примітка. Після закінчення заповнення даного поля блок Поля 104-110 робиться доступним для заповнення.
b. У блоці Платник введіть або редагуйте значення реквізитів платника:
A. У полі КПП за потреби змініть КПП платника.
B. У разі потреби змініть інформацію про рахунок платника:
C. У полі Платник за потреби змініть назву організації.
с. У блоці Одержувач введіть значення реквізитів одержувача одним із наступних способів:
- Якщо інформація про одержувача раніше була внесена до довідника оглядачів:
A. Виберіть одержувача з довідника оглядачів (деше окрім цього пошук одержувача за значеннями полів Одержувач та ІПН).
B. Поля Банк одержувача, БІК, Сч. № (кор / рахунок банку одержувача), Одержувач, ІПН, КПП, Сч. № (рахунок одержувача) буде заповнено значеннями з довідника.
A. Введіть інформацію про банк отримувача:
B. У полі ІПН введіть ІПН одержувача.
C. У полі КПП введіть КПП отримувача.
D. У полі Сч. № (рахунок отримувача) введіть номер рахунку отримувача.
E. У полі Одержувач введіть назву організації одержувача.
Примітка. Блок доступний для заповнення лише якщо в полі Пок. статусу вказано статус платника податків.
Для введення реквізитів:
a. У полі КБК введіть КБК платежу або 20 нулів.
b. У полі ОКАТО введіть код ОКАТО або 0.
с. У полі Осн.плт. вкажіть підставу платежу.
d. Вкажіть податковий період або код митного органу:
A. У полі Призначення поля 107 виберіть Податк. період (значення за промовчанням).
B. Під полем Призначення поля 107 буде відображено три поля для введення податкового періоду.
C. Заповніть поля для введення податкового періоду зліва направо:
A. У полі Призначення поля 107 виберіть Код там. органу.
B. Під полем Призначення поля 107 буде відображено поле для введення коду митного органу.
C. Введіть код митного органу у відповідне поле.
e. У полі Ном. док. вкажіть номер документа, на підставі якого провадиться платіж, або цифру 0.
f. Заповніть три поля для введення дати документа, на підставі якого здійснюється платіж (зліва направо):
A. У першому полі вкажіть число дати чи цифру 0.
B. У другому полі відповідно до вибору першого поля вкажіть місяць дати або залиште поле незаповненим.
C. У третьому полі відповідно до вибору першого поля вкажіть рік дати або залиште поле незаповненим.
g. У полі Тип плт. вкажіть тип платежу чи цифру 0.
- У блоці Сума вкажіть величину та суму платежу ПДВ у такій послідовності:
a. У полі Сума вкажіть суму платежу.
b. Система машинально обчислить та відобразить у полі ПДВ величину ПДВ, відповідний запис
буде додано до поля Призначення платежу.
с. Якщо потрібно, у полі Метод розрахунку ПДВ змініть спосіб розрахунку ПДВ. За замовчуванням вибрано розрахунок за відсотками.
d. Якщо потрібно, у полі Ставка ПДВ змініть значення ставки ПДВ (у відсотках). Значення за замовчуванням – 18.
a. Вкажіть показник ступеня терміновості платежу:
A. Заповніть поле Строковий.
B. З'явиться можливість вказати режим терміновості у полі Режим терміновості.
C. Виберіть потрібний режим зі списку. Дешеві значення:
b. Натисніть кнопку поряд із полем режиму терміновості.
с. Інформація про терміновість платежу буде внесена до поля Призначення платежу.
Примітка. Поля для вказівки невідкладності/строковості платежу доступні лише при укладенні додаткової угоди до угоди банківського рахунку, що визначає умови та порядок проведення банком строкових платежів, і лише у випадку, якщо одержувач коштів є клієнтом Ощадний банкРосії.
Увага! При виборі призначення платежу з довідника весь раніше введений вміст поля Призначення платежу (наприклад, запис про ПДВ) буде замінено значенням із довідника.
a. Заповніть поле вибору Цільове доручення. (Інші поля вкладки будуть доступні для заповнення).
b. Якщо потрібно, заповніть поле вибору Застосовувати особисті засоби.
с. У полі Номер кредитної угоди вкажіть номер відповідного договору.
a. Натисніть кнопку.
Примітка. Неточності будуть виділені піктограмами, некритичні зауваження, у яких допускається надсилання документа – піктограмами.
У цьому вікні:
B. Система Ощадбанк Бізнес Онлайн перевірить, чи не дублюється номер документа:
- Якщо цього року в системі Ощадбанк Бізнес ОнЛайн не був збережений екземпляр для того щоб документа з таким же номером, документ, що формується, буде збережений з поточним номером.
- Якщо цього року в системі вже був збережений екземпляр для того щоб документа з таким же номером, документ, що формується, буде збережений з наступним величезним вільним номером, і про новий номер буде виведено повідомлення.
A. Натисніть кнопку Закрити.
a. Натисніть кнопку.
b. Система Ощадбанк Бізнес Онлайн перевірить коректність заповнення полів, після чого:
Примітка. Неточності будуть виділені піктограмами, некритичні зауваження, у яких допускається надсилання документа – піктограмами. Приклад неточності – відсутність призначення платежу, приклад зауваження (попередження) – зазначення невірного виду платежу.
У цьому вікні:
- Щоб повернутися до редагування та внести потрібні виправлення:
A. Натисніть кнопку Закрити.
B. Повернеться до вікна документа.
B. Система перевірить, чи номер документа не дублюється:
C. Повернеться до переліку документів у робочій області. Організований документ з'явиться у списку зі статусом Створено, якщо не містить критичних неточностей (некритичні зауваження допустимі), або зі статусом Неточність контролю, якщо критичні неточності присутні.
При роз-робот-ці сер-ві-са пе-ча-ти пла-теж-них по-ру-че-ний і під-го-тов-ці спра-воч-ного ма-те-рі -а-ла б-ло ис-поль-зо-ва-но безліч від-критих іс-точ-ників ін-фор-мації. Два іс-точ-ні-ка хо-че-ся від-ме-тити особливо:
Остання ня стаття, крім усього іншого, містить багато корисної інформації про взаємодії і зв'язків між -ду на-ло-го-ви-ми по-ля-ми пла-теж-но-го по-ру-чення. | Біль-шин-ство по-лей дан-ної форми снаб-же-ни по-яс-не-ні-я-ми, ком-мен-та-ри-я-ми і ре-ко-мен-да -ці-я-ми, ко-то-риі від-кри-ва-ють-ся за на-жа-тию на зна-чок [\i\] поряд з со-від-віт-ству-ю- щим полем. Крім того, ця інфор-мація пред-став-ле-на в ка-че-стві при-ло-же-ня єдиним бло-ком в кінці сторінки. Іноді бан-ки (від-де-ле-ня бан-ків) ви-дви-га-ють свої, по-рою необос-но-ван-ні, тре-бо-ва-ня до оформ-ле- нію деяких по-лей пла-теж-но-го по-ру-че-ня. Зокрема, це від-но-сит-ся до фор-ма-ті-ро-ва-нія ко-пе-ек у по-лях «Сум-ма» і «Сум-ма про-пі- сью», до над-пи-сям «без пе-ча-ти» і «друга під-пис не пред-смот-ре-на» ... У таких слу-ча-ях ре-ко-мен- ду-ет-ся про-кон-суль-ти-ро-вати-ся безпосередньо у вашому від-ділі банку. |
№
- По-ряд-ко-вий но-мер до-ку-менту в цьому році. З но-вого го-да ну-ме-ра-ція на-чи-на-є-ся за-но-во. Запов-ня-ється обя-за-тель-но. Оскільки пла-теж-ні до-ку-мен-ти в розрахун-ковій си-сте-мі бан-ка мо-гут іден-ти-фі-ци-ро-вати-ся по трьох слідах. -нім циф-рам но-ме-ра, ре-ко-мен-ду-є-ся з-бі-гать но-ме-рів, окан-чи-ва-ю-щих-ся трьома ну-ля -Мі. Інакше го-во-ря, но-ме-ра ві-да «№ 3000» краще не використовувати.Дата
- да-та зі-став-лі-ня (оформ-лі-ня) до-ку-мен-та у фор-ма-ті «ДД.ММ.РРРР». Запов-ня-ється обя-за-тель-но. Платіж-не по-ру-че-ние дей-стві-тель-но для надання--ля-ння в банк протягом 10 ка-лен-дар-них днів після цієї да- ти. Для ав-то-ма-ти-че-ско-го за-пов-не-ня да-ти се-го-дняш-ним числом слу-жить псев-до-ссыл-ка.Вид платежу
— способ розрахунків між банком (філі-а-лом) пла-тель-щи-ка і бан-ком (філі-а-лом) по-лу-ча-те-ля пла -Те-жа. Всі до-пусті-мі знання цього по-ля при-ве-де-ни в таб-лі-ці ні-же. У біль-шин-стві слу-ча-їв по-ле при-ні-ма-є зна-чення «Елек-трон-но» або не за-пов-ня-є-ся. Уточніть у Вашому банку.| Поштою / Телеграфом | У платіжних дорученнях, що подаються до розрахункової мережі Банку Росії для здійснення платежу поштовим/телеграфним способом |
| Електронно | У платіжних дорученнях, що подаються на паперових носіях для здійснення розрахунків електронним способом |
| Терміново | У платіжних дорученнях, що подаються для здійснення строкових платежів згідно з нормативними актами Центробанку |
| В інших випадках не заповнюється |
Очер. плат.
- Оче-ред-ність пла-те-жа, від 1 до 6. Запов-ня-ється обя-за-тель-но, крім від-дель-них слу-ча-їв, перед-смот- рен-них у нор-ма-тив-них до-ку-мен-тах Бан-ка Рос-сії. Опре-де-ля-є о-ред-ність спи-са-ния коштів зі счёт-та, якщо їх недо-ста-точ-но для задоволь-тво-рення всіх пред'-яв-лен -них тре-бо-ва-ний у звичайному (ка-лен-дар-ному) по-ряд-ку. Оче-ред-ність пла-те-жей опре-де-ле-на в Цивільному ко-дек-сі РФ.Коротке опис оче-ред-ності пла-те-жів при-ве-де-но в таб-лі-ці. Зверніть уні-ма, що перша, друга і п'ята оче-ред-ність під-ра-зу-ме-ва-ють спи-са-ние коштів зі сч-та толь -ко за ис-пол-ні-тель-ним до-ку-ментам.
| 1 | За виконавчими документами: відшкодування шкоди життю та здоров'ю, аліменти |
| 2 | За виконавчими документами: оплата праці, виплата вихідної допомоги, виплата авторської винагороди |
| 3 | Оплата праці, відрахування до Пенсійного фонду, Фонду соціального страхування, фондів обов'язкового медичного страхування |
| 4 | Платежі до бюджету та позабюджетних фондів (крім перерахованих у черговості 3) |
| 5 | Інші платежі за виконавчими документами, що не підпадають під черговість 1 та 2 |
| 6 | Інші платежі у порядку календарної черговості |
Сум-ма
- сума платежу. У ка-че-стві раз-де-лі-те-ля руб-лей і ко-пе-ек у дан-ної фор-мі мож-но використати точ-ку, за-пя-ту чи де-фіс. При пе-ча-ті сум-ма бу-де ав-то-ма-ті-че-ськи від-фор-ма-ті-ро-ва-на у відповідності з при-ня-ти -ми тре-бо-ва-нями.Сума прописомбуде сфор-ми-ро-ва-на і за-пов-не-на ав-то-ма-ті-че-ськи.
Деякі бан-ки (від-де-лі-ня бан-ків) інколи ви-дви-га-ють свої, по-рою необос-но-ван-ні, тре-бо-ва-ня до фор-ма-ті-ро-ва-ня ко-пе-ек. По цьому-про-су ре-ко-мен-ду-ет-ся про-кон-суль-ти-ро-вати-ся у Вашому від-діленні бан-ка. Позначки «ко-пей-ки циф-ра-мі» і «завжди з ко-пей-ка-ми» поз-во-ля-ють сфор-ми-ро-вати по-ля «сум-ма » і «сум-ма про-пи-сью» у відповідності з лю-би-ми тре-бо-ва-ні-я-ми.
Якщо по-ставити відмітку «ко-пей-ки циф-ра-мі», ко-пей-ки в «сум-ме про-пи-сью» бу-дуть ви-ве-де-ни циф-ра-ми; інакше - те ж про-пи-сью, як і руб-лі. Якщо стоїть від-мет-ка «завжди з ко-пей-ка-ми», ко-пей-ки бу-дуть ви-ве-де-ни в будь-якому випадку, навіть ес чи сум-ма ви-ра-же-на в цілих руб-лях: «нуль ко-пе-ек» або «00 ко-пе-ек» - у по-лі «сум-ма про-пі- сью»; "-00" - в полі "сум-ма".
Призначення платежу.
Не більше п'яти рядків. Для всіх пла-те-жів, крім бюд-жет-них, необ-хо-ди-мо від-дель-ної стро-кою ще раз ви-ділити суму і під-ле-жа-щий спла-те ПДВ, або вказати, що податок не спла-чи-ва-є-ся. Псев-до-ссыл-ка «вставити сум і ПДВ» по-мо-жет ав-то-ма-ти-че-ски сфор-ми-ро-вать цей рядок (по-тре-бу -ет-ся вказати ставку ПДВ).Платник
- На-імен-но-ва-ня пла-тель-щи-ка. Не більше чотирьох рядків. Важливо, щоб на-ме-но-ва-ня пла-тель-щи-ка було ука-за-но в такому ж виді, як воно фігу-ри-ру-є в бан- ковської кар-точки.ІПН
- Іден-ти-фі-ка-ці-он-ний но-мер на-ло-го-пла-тель-щи-ка. Для юридичних осіб - 10 цифр, для фізичних осіб - 12 цифр. Запов-ня-ється обя-за-тель-но.КПП
- Код причини-по-ста-нов-ки на облік у на-ло-го-вом органі з 9 цифр. При-сва-і-ва-є-ся лише юри-ди-че-ським ли-цам. Якщо при-сво-єн, за-пов-ня-ється обя-за-тель-но. Необ-хо-ди-мість ука-за-ня КПП обу-слов-ле-на тим, що в деко-рих слу-ча-ях од-ного тільки ІНН б-ва-є недо- ста-точ-но, щоб іден-ти-фі-ци-ро-вати відокремле-не під-раз-де-ле-ня ор-га-ні-за-ції або під-при-я-тия. Пара ІПН+КПП поз-во-ля-є од-но-знач-но іден-ти-фі-ци-ро-вати каж-дое відокрем-лен-не під-раз-де-ле-ня. Якщо КПП не при-сво-ен, ре-ко-мен-ду-ет-ся по-ставити в цьому полі нуль.Банк
— платіж-не на-ім'я-но-вання бан-ка або філі-а-ла з обов'язковим ука-за-нням його мі-сто-на-хож-де- ня. Не більше двох рядків. Запов-ня-ється обя-за-тель-но. Псев-до-ссыл-ка «за-пов-нить по БІК» ав-то-ма-ти-че-ски за-пов-нит пла-теж-ное на-име-но-ва-ние і ме-сто -на-хож-де-ня бан-ка у со-від-віт-стві з пред-ва-рі-тель-но введеним у по-лі «БІК» бан-ків-ським іден-ти- фі-ка-ці-он-ним кодом.БІК
- Банківський іден-ті-фі-ка-ці-он-ний код з 9 цифр. Запов-ня-ється обя-за-тель-но. Псев-до-ссыл-ка «про-верити» ви-водить коротку ін-фор-мацію про кредитну ор-га-ні-за-ції і слу-жит для до -пов-ні-тель-но-го кон-тро-ля кор-рект-но-сті та ак-ту-аль-но-сті на-бран-но-го ко-да.Кор-ре-спон-дент-ський рахунок бан-ка
— но-мер кор-ре-спон-дент-ського рахунку бан-ка, відкри-то-го їм в установі Бан-ка Росії, 20 цифр. Може от-сут-ство-вать, на-при-мер, ес-ли банк сам яв-ля-е-ся уч-жде-ні-ням Бан-ка Росії. Псев-до-ссыл-ка «за-пов-нить по БІК» со-від-віт-стві з пред-ва-ри-тель-но введеним у по-лі «БІК» бан-ків-ським іден-ти-фі-ка-ці-он-ним ко-дом .Статус пла-тель-щи-ка
- Двозначний код від 01 до 15 у відповідності з таблицею нижче. Заповнене по-ле «ста-тус пла-тель-щи-ка» яв-ля-ється-при-зна-ком бюд-жет-но-го (на-ло-го-во-го) пла-те-жа. У цьому випадку всі решта пусті на-ло-го-ві по-ля при пе-ча-ти бу-дуть ав-то-ма-ті-че-ськи за-пов-не-ни ну -ля-ми, у відповідності з тре-бо-ва-ні-я-ми до оформ-лення пла-теж-них по-ру-че-ний для бюд-жет-них пла -Те-жий.| 01 | Платник на-ло-гов (зборів) — юри-ди-че-не ли-цо |
| 02 | Податковий агент |
| 03 | Збірник на-логів і зборів |
| 04 | Податковий орган |
| 05 | Тер-ри-то-ри-аль-ні ор-га-ни Феде-раль-ної служ-би суд-деб-них при-став-вів |
| 06 | Учасник зовнішньо-не-еко-но-мі-че-ської де-я-тель-но-сті |
| 07 | Митний ор-ган |
| 08 | Платник інших пла-те-жів у бюд-жет-ну си-сте-му, крім пла-те-жів, управ-ля-мих на-ло-го-ви-ми ор- га-на-ми |
| 09 | Платник на-ло-гов (зборів) — ін-ді-ві-ду-аль-ний пред-при-ні-ма-тель |
| 10 | Платник на-логів (зборів) — приватний но-та-рі-ус |
| 11 | Платник на-ло-гов (зборів) — адво-кат, уч-ди-ший адво-кат-ський ка-бінет |
| 12 | Платник на-ло-гов (зборів) — глава селян-ського (фермерського) господарства |
| 13 | Платник на-логів (зборів) — інше фізичне обличчя — володар рахунку |
| 14 | Пла-тель-щик стра-хо-вих взно-сів, про-із-во-дя-чий ви-пла-ти фізичним особам |
| 15 | Кре-дит-ні ор-га-ні-за-ції, оформ-ля-ють розрахун-ні до-ку-мен-ти на пе-ре-чи-лі-ня на-ло-гов, збо-рів та інших пла-те-жів у бюд-жет, спла-чи-ва-е-мих фізи-че-ськи-ми ли-ца-ми без від-кри-тия бан-ків-ського-чого -та |
КБК
- Код клас-сі-фі-ка-ції до-хо-дів бюд-же-тов Російської Феде-ра-ції з 20 цифр. Запов-ня-ється тільки для бюд-жет-них платежів.Псев-до-ссыл-ка «про-верити» по-ка-зы-ва-ет со-от-вет-ства, знай-ден-ные у спра-воч-никах КБК, і слу-жит для кон-тро-ля кор-рект-но-сті та ак-ту-аль-но-сті введено-но-го ко-да.
ОКАТО
— код му-ні-ці-паль-но-го об-раз-ва-ня у відповідності з «Загально-рос-сій-ським клас-сі-фі-ка-то-ром об'єктів адмін-ні-стра-тив-но-тер-рі-то-рі-аль-но-го де-ле-ня», на тер-ри-то-рії ко-то-ро-го мо-бі-лі-зу-ють-ся де-ніж-ні кошти від упла-ти на-ло-га (збору) в бюд-жет-ну си-сте-му Російській Феді -Рації.Необхідно вказувати повний код ОКАТО з 11 цифр. Якщо ОКАТО містить 2, 5 або 8 цифр, слід доповнити його до 11 ну-лями справа. Якщо ОКАТО складається з 9 цифр (код у форматі першої частини клас-си-фі-ка-то-ра ОКАТО без сільських на-се-лен-них пунктів з кон-троль-ною циф-рою), та-кий код необ-хо-ді-мо пре-об-раз-вати до пов-ного фор-ма-ту, для ч-го за-ме -Нити 9-й знак (контроль-ну цифру) на три но-ля (000).
Псев-до-ссыл-ка «про-верити» по-ка-зы-ва-ет рас-шиф-ров-ку ОКАТО і служить для до-пов-ні-тель-но-го кон-тро -ля кор-рект-но-сті та ак-ту-аль-но-сті введено-но-го ко-да.
Основа-ня пла-те-жа
— код з двох літер, від-ра-жа-ю-ший ос-но-ва-ня пла-те-жа у відповідності з таб-лі-цею:| ТП | Пла-те-жи те-ку-ще-го го-да без на-ру-ше-ня термінів |
| ЗД | Доб-ро-віль-не по-га-ше-ние за-дол-жен-но-сті за іс-тек-шим на-ло-го-вим пе-ри-о-дам без тре-бо-ва- ня від на-ло-го-во-го ор-га-на |
| БФ | Поточні платежі фізичних осіб - клієнтів банку зі свого банківського рахунку |
| ТР | Пога-ше-ня за-дол-жен-ності за тре-бо-ва-нню на-ло-го-во-го ор-га-на |
| РС | Пога-ше-ня роз-сро-чен-ної за-дол-жен-ності |
| ВІД | Пога-ше-ня від-сро-чен-ної за-дол-жен-ності |
| РТ | Пога-ше-ня ре-струк-ту-рі-ру-е-мій за-дол-жен-ності |
| ВУ | Пога-ше-ня від-сро-чен-ної за-дов-жен-ності у зв'язку з введенням зовнішнього управління |
| ПР | Пога-ше-ня за-дол-жен-но-сті, при-зо-нов-лен-ної до стягнення |
| АП | Пога-ше-ня за-дол-жен-ності за ак-том перевірки |
| АР | Пога-ше-ня за-дол-жен-но-сті за ви-пов-ні-тель-но-му до-ку-мен-ту |
Нало-го-вий пе-рі-од
— по-ка-за-тель на-ло-го-во-го пе-рі-о-да для пе-рі-о-ді-че-ського пла-те-жа або опре-де-лен- ная да-та. Ука-зи-ва-є-ся у фор-ма-ті «XX.NN.YYYY». Всі можливі зна-чення елементів по-ка-за-те-ля на-ло-го-во-го пе-рі-о-да при-ве-де-ни в таб -лі-це ні-же (ко-ди де-кад-них пла-те-жів ис-клю-че-ни з 2005 року).| XX | NN | YYYY | |
| Місячний платіж | МС | місяць (01-12) | рік (4 цифри) |
| Квар-таль-ний платіж | КВ | но-мір квар-та-ла (01-04) | рік (4 цифри) |
| Напів-го-до-вий платіж | ПЛ | но-мер по-лу-го-дія (01-02) | рік (4 цифри) |
| Річний платіж | ГД | 00 (два но-ля) | рік (4 цифри) |
| Плата по опре-де-лен-ній да-ті | число (01-31) | місяць (01-12) | рік (4 цифри) |
Номер до-ку-мен-та-ос-но-ва-ня та його да-та
- но-мер і да-та до-ку-мен-та, на ос-но-ва-ні ко-то-ро-го про-із-во-дит-ся упла-та на-ло-га (збо -Ра). Ці два поля за-ві-сять від зна-чення по-лей «ста-тус пла-тель-щи-ка» і «ос-но-ва ня пла-те-жа».Тип плаття
— дво-бук-вен-ний по-ка-за-тель ти-па пла-те-жа у відповідності з таб-лі-цею нижче. Існує-вза-і-мо-зв'язок між-ду ти-пом пла-те-жа і КБК.| НС | Упла-та на-ло-га чи збо-ра |
| ПЛ | Упла-та пла-те-жа |
| ДП | Упла-та по-шли-ни |
| ВЗ | Упла-та взно-са |
| АВ | Упла-та аван-су або перед-опла-ту |
| ПЕ | Упла-та пе-ні |
| ПЦ | Упла-та про-цен-тов |
| СА | Нало-го-ві санк-ції, уста-нов-лен-ні Нало-го-вим ко-дек-сом РФ |
| АШ | Адмін-ні-стра-тив-ні штра-фи |
| ІШ | Інші штра-фи, уста-нов-лен-ні за-ко-но-да-тель-ни-ми або ин-ми нор-ма-тив-ни-ми ак-та-ми |
Без пе-ча-ти
- Ви-ві-сті над-пис «БЕЗ ДРУКУ» на місці пе-ча-ти (М.П.). Деякі бан-ки (від-де-лі-ня бан-ків) тре-бу-ють при-сут-ності над-пі-сі «БЕЗ ДРУКУ» в слу-ча-ях від-сут-ства від-тис-ка пе-ча-ти (на-при-мер, для ін-ді-ві-ду-аль-них пред-при-ні-ма-те-лей або інших фізичних осіб ). Реко-мен-ду-ет-ся про-кон-суль-ти-ро-вати-ся у від-діленні бан-ка.Вто-ра підпис не преду-смот-ре-на
- Ви-ві-сті над-пис «Друга під-пис не пред-смот-ре-на» на місці другого під-пі-сі. У випадку відсутності другої підписи, деякі банки (відокремлення банків) вимагають на-ли-чия над- пи-сі «Друга підпис не пред-смот-ре-на» на її місці. Реко-мен-ду-ет-ся про-кон-суль-ти-ро-вати-ся у від-ділі банку.Корпоративний блок Ощадбанку активно розвиває дистанційні канали обслуговування юридичних осіб та індивідуальних підприємців. Використання платіжних доручень у системі «Сбербанк Бізнес Онлайн» дозволяє спростити всю процедуру управління розрахунковим рахунком та оперативно здійснювати платежі контрагентам, державним органам, взаємозалежним компаніям та співробітникам.
Що являє собою платіжне доручення
Платіжне доручення - це доручення обслуговуючому банку зробити перерахування певної суми коштів із розрахункового рахунки відправника з цього приводу одержувача. Форму цього розрахункового документа встановлено на законодавчому рівні, тому правила його заповнення є уніфікованими.
Електронний документ має такі реквізити:
- найменування одержувача коштів;
- банк відправника;
- банк адресата;
- сума переказу;
- реквізити одержувача
Терміни виконання платіжних доручень закріплені у Цивільному Кодексі РФ. Якщо одержувач та відправник перебувають у межах однієї області, то максимальний термін зарахування становить 2 робочі дні. В інших випадках на перерахування коштів піде до 5 робочих днів. Насправді електронні документи в Ощадбанку обробляються протягом операційного дня, що вигідно відрізняє його від конкурентів.
Формування електронних документів у системі
Досить просто створити платіжне доручення до «Сбербанку Бізнес Онлайн». Оновлена програма дозволяє сформувати документ 3 способами.
1 спосіб
Користувачеві необхідно перейти до розділу «Платежі та переклади» у верхньому меню. Далі потрібно вибрати «Платіж контрагенту». У вікні потрібно ввести реквізити одержувача коштів, суму та коментарі (при необхідності). Залишається лише підписати документ через одноразовий код або токен та направити до банку для обробки.
Після обробки платежу можна роздрукувати або завантажити документ, натиснувши відповідну вкладку в нижньому правому кутку.
2 спосіб
Цей спосіб застосовується у разі, якщо раніше здійснювалися платежі контрагентам. Користувачеві необхідно дотримуватись наступного алгоритму:
Перейти до розділу «Рахунки та виписки» та вибрати раніше оброблене платіжне доручення. Далі потрібно перейти до розділу «Платіж контрагенту» (розташований праворуч).
Перевірити реквізити одержувача, вказати суму перерахування та коментар, підписати документ та направити для обробки.
3 спосіб
Для здійснення платежу необхідно перейти до розділу «Контрагенти», розташованого у верхньому меню. У вікні з'явиться весь список адресатів.
Як відкликати документ
Користувачі системи часто запитують, як відкликати платіжне доручення через «Сбербанк Бізнес Онлайн». Ця процедура може бути потрібна при неправильній вказівці реквізитів та суми переказу.
Для анулювання документа необхідно:
- перейти до розділу «Листи до банку»;
- вибрати «Написати листа»;
- зі списку вибрати «Лист вільного формату»;
- встановити тему повідомлення «Уточнення реквізитів»;
- вказати правильні відомості;
- підписати документ та надіслати в обробку.
На сайті кредитно-фінансової організації розташована докладна інструкція, що дозволяє отримати відповіді на найактуальніші питання, наприклад: як роздрукувати платіжне доручення через Ощадбанк Бізнес Онлайн, як відстежувати статус документа і т.д.
Чи користуєтеся ви системою електронних платежів (системою «Банк-Клієнт»), «1С Підприємство», або створюєте платіжку в будь-якій іншій програмі, доводиться враховувати чимало даних. Давайте розіб'ємо її на частини та розберемося з кожною. Автор пропонує вам докладний опис порядку заповнення платіжного доручення. Його зможе самостійно заповнити навіть людина, яка не є щасливим власником бухгалтерських програм. Такий вигляд має платіжне доручення (див. Приклад 1). Кожному полю, яке слід враховувати під час його заповнення, відповідає номер у дужках.
Дані, що вносяться до платіжки, називаються загальним словом «реквізити».
Незалежно від того, кому ви відправляєте платіж (до податкової інспекції або постачальника товару), необхідно заповнити поле № 2. Ця цифра завжди однакова та незмінна (0401060). І це означає номер уніфікованої форми платіжного доручення, яку встановлює Центробанк РФ.
У полі № 3 "Номер платіжного доручення" вказується номер платіжки цифрами. З початку року нумерація починається наново.
У полі № 4 «Дата складання платіжного доручення» зазначається число, місяць, рік. Воно заповнюється у форматі ДД.ММ.РРРР. Наприклад, 06.02.2007. Слово "рік" не пишеться, і після цифри року крапка не ставиться.
Поле № 5 «Вигляд платежу» заповнюється тільки якщо робиться «електронний» платіж, тобто ви відправляєте платіжку через систему «Банк-клієнт». Тут так і пишеться: "електронно". Якщо ж ви збираєтеся віднести платіжне доручення в банк, то нічого писати не треба.
У полі № 6 «Сума прописом» з початку рядка з великої літери вказується сума платежу прописом у рублях та копійках. При цьому слова "рублів", "рубля", "рубль", "копійок", "копійка" не скорочуються. Рублі пишуться прописом, а копійки - цифрами. Якщо сума платежу виражена лише у рублях, то копійки можна вказувати.
У полі № 7 «Сума» ставиться сума платежу цифрами, рублі відокремлюються від копійок знаком тире «-». Якщо сума виражена цифрами в рублях, то копійки можна не вказувати. В цьому випадку показують суму платежу і знак рівності «=», при цьому в полі «Сума прописом» вписують суму платежу в рублях, не згадуючи про копійки.
Приклад заповнених платіжок дивіться нижче.
Автор рекомендує вам вибрати один із способів та користуватися ним. Інакше можна заплутатися, як писати. Буде неприємно, коли необхідно терміново перерахувати гроші, а банк вам відмовить у прийнятті платіжного доручення через помилку.
У полі № 60 «ІПН» зазначається ідентифікаційний номер платника податків.
У полі № 102 "КПП" - код причини постановки на облік, присвоєний організації податковою інспекцією за місцем постановки на облік. Нагадаємо, що індивідуальний підприємецьі фізичні особи немає ККП. Якщо платіж іде ним чи то від них, то цьому полі ставиться «0».
У полі № 8 «Платник» вказуєте, хто відправляє платіж (платить). Наприклад, якщо це робить підприємець, то, відповідно, вказує себе (П.І.Б. повністю і поряд з ними в дужках - ІП (наказ Мінфіну РФ від 24 листопада 2004 № 106н)). Проте практично необхідно керуватися вимогами банку. Банк може вимагати, щоб платник вказав себе відповідно до того, як назвав себе у банківській картці, коли завіряв свій підпис у банку.
У прикладі це може виглядати, наприклад, як ІП Светикова Світлана Павлівна або Індивідуальний підприємець Светикова Світлана Павлівна. Банк може не пропустити вашу платіжку через таку помилку. Причому, якщо ви відправляєте платіж індивідуальному підприємцю, то неважливо, як він буде прописаний у платіжці. Для юридичних осіб прийнято скорочення «ЗАТ», «ТОВ». Але завжди дивіться, як контрагенти називають самі себе у договорі чи рахунку, який виставлений вам на оплату. Якщо станеться помилка у найменуванні одержувача, то партнери можуть і отримати гроші.
Якщо ж ви все-таки помилилися, необхідно терміново відправити в банк лист, де потрібно уточнити назву одержувача і вказати всі реквізити платіжного доручення. Якщо ви не встигли з уточнюючим листом, гроші повернуться на ваш рахунок. Неприємність полягатиме лише в тому, що гроші «пробовтаються» близько тижня.
У полі № 9 «Сч. №» зазначається номер розрахункового рахунку платника.
У полі 10 "Банк платника" - повне найменування банку платника із зазначенням міста його знаходження.
У полі № 11 «БІК» – банківський ідентифікаційний код (БІК) банку платника.
У полі № 12 «Сч. №» - номер кореспондентського рахунку банку платника, відкритий кредитною організацією в установі Банку Росії.
У полі № 13 "Банк одержувача" - повне найменування банку одержувача із зазначенням міста його знаходження.
У полі № 14 «БІК» – банківський ідентифікаційний код (БІК) банку одержувача.
У полі № 15 «Сч. №» - номер кореспондентського рахунку банку одержувача, відкритий кредитною організацією в установі Банку Росії.
У полі № 61 «ІПН» зазначається ідентифікаційний номер одержувача.
У полі № 103 "КПП" - код причини постановки на облік одержувача коштів.
У полі № 16 «Одержувач» – назва організації-одержувача або П.І.Б. фізичної особи.
У полі № 17 «Сч. №» зазначається номер розрахункового рахунку одержувача.
У полі № 18 "Вид оп." вказується вид операції. "01" - це банківський шифр оплати платіжним дорученням.
У полі № 19 "Термін плат." проставляється термін платежу.
У полі № 20 "Наз.пл." має вказуватись кодове призначення платежу.
Ця графа не заповнюється до вказівок Банку Росії.
У полі № 21 "Очер.плат." проставляється черговість платежу.
Нумерація черговості наступна:
Черговість 1.Здійснюється списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу коштів з рахунку для задоволення вимог про відшкодування шкоди, заподіяної життю та здоров'ю, а також стягнення аліментів.
Черговість 2.Здійснюється списання за виконавчими документами, що передбачають перерахування або видачу коштів для розрахунків з виплати вихідної допомоги та оплати праці з особами, що працюють за трудовим договором (контрактом), винагороди за авторськими договорами.
Черговість 3.Цифра 3 не використовується.
Черговість 4.По даної черговості проводиться списання за платіжними документами, що передбачають платежі до бюджету та позабюджетних фондів. Це податки, штрафи, пені, держмито.
Черговість 5.Призначена для списання за виконавчими документами, що передбачають задоволення інших фінансових вимог.
Черговість 6.Здійснюється списання за іншими платіжними документами у порядку календарної черговості. До них відносяться розрахунки із постачальниками.
Поле 22 "Код" не заповнюється до вказівок Банку Росії.
Поле 23 "Рез.поле" є резервним.
У полі № 24 "Призначення платежу" відображається зміст операції, що проводиться платіжним дорученням.
Приклад 3
Згорнути Показати
ЗАТ «Ідеї дому» перераховує платіжним дорученням плату контрагенту у виконанні робіт за договором № 55 від 25 січня 2007 р. Платіж становить 50 000 крб., зокрема ПДВ - 7 627,12 крб. ЗАТ заповнює платіжку так:
Продовжуємо розмову про поле 24 "Призначення платежу". Тут можна відобразити такі моменти:
- найменування товарів, робіт, послуг (наприклад, за оргтехніку, послуги перевезення);
- номери, найменування та дати документів, що виправдовують операцію з перерахування коштів (договори, рахунки, акти приймання-здачі робіт);
- термін здійснення перерахування коштів.
Якщо оплата провадиться до надходження товару, надання послуги, то ви пишете: "Попередня оплата".
До виконання робіт - "авансовий платіж".
За надану послугу - «послуги надані».
За виконану роботу - «в остаточний розрахунок».
У зв'язку із змінами будь-яких умов (обсягу поставки, робіт, послуг; при помилках у розрахунках; зміною у цінах) - "додаткова плата".
У разі необхідно зазначити, що це платіж є доплату до раніше перерахованому платежу, наприклад, додаткова плата за договором поставки № 120 від 13.03.07г.
Тут же обов'язково слід зазначити суму ПДВ у загальній сумі платежу (див. Приклад 3). Якщо той, хто отримує платіж, працює без ПДВ, має бути прописано: «ПДВ не оподатковується» або: «Без ПДВ».
У полі № 43 ставиться друк у строго відведеному нею місці. Підприємцям, які провадять свою діяльність без друку, на місці, відведеному під друк, ручкою слід написати: «б/п».
Поле № 44 «Підписи» підписує людина, яка має право підпису, і це право закріплено зразком його підпису, завіреним банком у банківській картці. Підписи може бути два. Якщо в штаті є головний бухгалтер, то, відповідно, і в банківській картці мають бути засвідчені обидва підписи. Можна зробити варіант двох рівноцінних підписів. Тобто право першого підпису мають дві особи, але на платіжному дорученні ставиться один із підписів.
Друк та підпис ставляться першому примірнику платіжного доручення. Усього екземплярів може бути два (зазвичай три і більше). Усі екземпляри платіжок передаються операціоністу до банку. На одному з них операціоніст ставить позначку банку в полі 45. При цьому на даному екземплярі доручення ставиться штамп банку та підпис операційніста, який прийняв доручення до виконання.
Поля № 62 та № 71 також заповнюються у банку. У полі 62 операціоніст банку ставить дату здачі до банку платіжного доручення. А в полі 71 – дату списання коштів з рахунку клієнта за даним платіжним дорученням.
Поле № 101, розташоване у правому верхньому кутку платіжного доручення, та поля 104-110 заповнюються у разі перерахування податків, зборів та інших обов'язкових платежів до бюджетної системи Росії.
Що ж, із простими платежами ми розібралися, тепер розглянемо платіжне доручення із перерахуванням податків.
Перерахування податкових платежів
Коли платник податків перераховує платежі до бюджетної системи РФ, заповнюється полі № 101. У ньому вказується статус платника. Нас цікавить насамперед статус 01 – платник податків (платник зборів) – юридична особа. Саме його слід зазначати під час перерахування податків, зборів та інших обов'язкових платежів.
Загалом є й інші статуси:
- 02 – податковий агент;
- 03 - збирач податків та зборів;
- 04 – податковий агент;
- 05 – служба судових приставів Міністерства юстиції;
- 06 – учасник зовнішньоекономічної діяльності;
- 07 – митний орган;
- 08 - платник інших обов'язкових платежів, який здійснює перерахування платежів на рахунки з обліку доходів та коштів бюджетів усіх рівнів бюджетної системи Росії;
- 09 – індивідуальний підприємець;
- 10 – платник податків (платник зборів) – приватний нотаріус;
- 11 – платник податків (платник зборів) – адвокат, який заснував адвокатський кабінет;
- 12 – платник податків (платник зборів) – глава селянського (фермерського) господарства;
- 13 – платник податків (платник зборів) – інша фізична особа – клієнт банку (власник рахунку);
- 14 - платник податків, який здійснює виплати фізичним особам (подп. 1 п. 1 ст. 235 НК РФ);
- 15 - кредитна організація, що оформила розрахунковий документ на загальну суму на перерахування податків, зборів та інших платежів до бюджетної системи Російської Федерації, що сплачуються фізичними особами без відкриття банківського рахунку
При перерахуванні податків ті поля, які було розглянуто вище, заповнюються аналогічно. Звертаємо зараз увагу на поля від 104 до 110.
Одним платіжним дорученням може бути перерахований лише один податок/збір.
Отже, у полі № 104 "Код бюджетної класифікації" (КБК) вказується відповідно до класифікації доходів бюджетів РФ, має 20 знаків.
У полі № 105 "Код ОКАТО" вказується код муніципального утворення, на території якого мобілізуються грошові коштивід сплати податку/збирання. Заповнюється відповідно до Загальноросійського класифікатора об'єктів адміністративно-територіального поділу. Який ОКАТО у вашій податковій, також можна дізнатися на сайті www.nalog.ru або просто у своїй податковій інспекції на інформаційних стендах.
У полі № 106 «Підстава платежу» йдуть буквені показники. У платіжному дорученні проставляється один із них.
Якщо в цьому полі вказати «0», то податковий орган має право самостійно віднести платіж до однієї з наведених підстав, керуючись законодавством про податки та збори.
Поле №107 «Податковий період» використовується для зазначення періодичності сплати податку/збору або конкретної дати сплати податку/збору, встановленої податковим законодавством. Показник містить десять знаків разом із точками.
Наприклад, термін сплати річного податку за спрощеною системою оподаткування за 2007 рік – ГД.00.2007. Саме це значення і стоятиме у полі 107. Якщо платежі квартальні – за перший квартал 2008 року – КВ.01.2008. Податки по заробітної платиповинні бути перераховані до 15 числа місяця, що настає за місяцем виплати. Так, за грудень 2007 року «зарплатні» податки до 15.01.2008, а податок на доходи фізичних осібперераховується на день видачі зарплати.
У полі № 108 "Номер документа" вказується номер документа, на підставі якого здійснюється платіж. Залежить від підстави платежу. Знак "№" не проставляється. Якщо робиться поточний платіж чи добровільне погашення заборгованості, то цьому полі проставляється «0».
Поле № 109 "Дата документа" позначає дату документа, на підставі якого здійснюється платіж. Так само, як і в попередньому випадку, складається з десяти знаків (включаючи розділові точки між днем, місяцем і роком), але містить лише цифри. При перерахуванні поточних податкових платежів або добровільному погашенні заборгованості зазвичай ставлять дату підписання декларації. Якщо платіж іде після податкової перевірки, то пишеться дата документа із вимогою погасити недоїмку. А в полі 108 буде вказано номер цієї вимоги.
Поле № 110 «Тип платежу» має два літерні знаки.
Якщо в цьому полі зазначено «0», то податківці мають право самостійно віднести платіж до одного з перерахованих типів платежу (податок, пеня, відсоток чи штраф), керуючись законодавством про податки та збори.
У полі № 24 "Призначення платежу" вказується необхідна додаткова інформація. Наприклад, якщо перераховується податок до ПФР на страхову її частину, то так і має бути написано: «ПФР страхова частина, ваш номер у ПФР як роботодавця та період, за який провадиться платіж».
Приклад 4
Згорнути Показати
ЗАТ «Ромул» перераховує платіжним дорученням ЄСП до Пенсійний фондна страхову частину пенсії за січень 2008 року
КБК цього податку – 18210202010061000160.
ЗАТ зареєстровано в ІФНС № 5 у м. Москві.
Код ОКАТО – 45286560000.
Оскільки підприємець самостійно сплачує розрахований поточний податок, отже, «Підстава платежу» – ТП.
Сплата податку за січень, отже, «Податковий період» – МС.01.2008.
Платіж поточний, тому номер документа "0" та дата документа буде "0", оскільки декларації підписуються лише раз на квартал, а податок сплачується лише за перший місяць першого кварталу.
Показник «Тип платежу» має значення НР.
Платіжне доручення ЗАТ «Ромул» виглядатиме так.
